15種常見(jiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪的報(bào)案方法
第一部分：經(jīng)濟(jì)犯罪報(bào)案的基本原則
一,、管轄：經(jīng)濟(jì)犯罪案件由犯罪地的公安機(jī)關(guān)管轄，犯罪地包括犯罪行為發(fā)生地,、犯罪行為實(shí)施地,、犯罪結(jié)果發(fā)生地和實(shí)際財(cái)產(chǎn)取得地。
報(bào)案人可到犯罪地的公安局經(jīng)偵支隊(duì)/經(jīng)偵大隊(duì)報(bào)案,。
二,、為使公安機(jī)關(guān)能清楚地了解案件基本情況，及時(shí)立案?jìng)刹?，?bào)案時(shí)盡量提供以下資料：
1,、本人的有效身份證明文件，單位報(bào)案的同時(shí)帶齊營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件及其復(fù)印件1份,，并應(yīng)在復(fù)印件上注明提供時(shí)間及寫(xiě)上“由本單位復(fù)印提供,，與原件相同”，加蓋單位印章,，經(jīng)辦人簽字(捺指紋),，非法人代表報(bào)案應(yīng)攜法人代表授權(quán)書(shū)及本人工作證件。
2,、提供有關(guān)涉案人的照片,、證件、通訊號(hào)碼,、地址,、體貌特征等材料。
3,、請(qǐng)?zhí)峁┍救思捌渌麉f(xié)助人的聯(lián)系電話,，以便隨時(shí)聯(lián)系。
三,、報(bào)案提供材料時(shí),，應(yīng)盡量同時(shí)提供有關(guān)證明材料的原件及其復(fù)印件。
四,、非緊急情況下不得委托他人代理報(bào)案,，被害人或經(jīng)辦人本人應(yīng)當(dāng)向公安機(jī)關(guān)如實(shí)提供證言。
五,、報(bào)案前同一事實(shí)已由人民法院受理的，要如實(shí)提供法院受理的有關(guān)證明材料,。
六,、復(fù)印件應(yīng)說(shuō)明來(lái)源出處,，并由受害單位加蓋公章或受害提供人簽名。
書(shū)面報(bào)案材料須詳細(xì)說(shuō)明案發(fā)的時(shí)間,、地點(diǎn),，對(duì)犯罪嫌疑人的了解知道的情況。
第二部分：15種常見(jiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪案件報(bào)案應(yīng)提供的證據(jù)清單
一,、 金融憑證詐騙案
1,、書(shū)面報(bào)案材料，單位報(bào)案應(yīng)加蓋公章,。
2,、受害人、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3、提供犯罪嫌疑人使用的委托收款憑證,、匯款憑證,、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的原件。
4,、所損失物品的特征,、照片(可提供同類(lèi)物品的照片)。
5,、受害單位資金,、物品進(jìn)出的會(huì)計(jì)資料、憑證復(fù)印件,，并加蓋單位印章,、注明出處。
6,、本罪起點(diǎn)：個(gè)人10000元以上;單位100000元以上,。
二、信用卡詐騙案
1,、書(shū)面報(bào)案材料,，單位報(bào)案應(yīng)加蓋公章。
2,、受害人,、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3、犯罪嫌疑人在辦卡開(kāi)戶時(shí)的登記資料或被盜用,、冒用信用卡用戶的資料,。
4,、被騙款項(xiàng)的銀行帳單，銀行催收通知憑據(jù),。
5,、其他所掌握的證明犯罪嫌疑人利用信用卡詐騙的證據(jù),。
6,、本罪起點(diǎn)：5000元以上，惡意透支10000以上,。
三,、票據(jù)詐騙案
1,、書(shū)面報(bào)案材料，單位報(bào)案應(yīng)加蓋公章,。
2,、受害人、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3,、提供犯罪嫌疑人使用的原始票據(jù)及合同協(xié)議、收付單據(jù),、承諾保證書(shū)和其他證據(jù)材料,。
4、所損失物品的特征,、照片(可用同類(lèi)物品的照片)),。
5、受害單位資金,、物品進(jìn)出的會(huì)計(jì)資料,、憑證原件和復(fù)印件。
6,、本罪起點(diǎn)：個(gè)人10000元以上;單位100000元以上,。
四、貸款詐騙案
1,、書(shū)面報(bào)案材料,，單位報(bào)案應(yīng)加蓋公章。
2、受害人,、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3、報(bào)案單位的經(jīng)營(yíng)許可證,、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件并加蓋公章。貸款的原始合同和復(fù)印件,，犯罪嫌疑人貸款時(shí)留下的文件,、證明材料等資料。
4,、犯罪嫌疑人開(kāi)戶資料,，開(kāi)戶時(shí)留下的文件資料。
5,、騙取貸款后資金流向的票據(jù),、憑證、銀行帳頁(yè)等相關(guān)證據(jù),。復(fù)印資料應(yīng)由提供單位加蓋印章并注明出處,。
6、本罪起點(diǎn)：20000元以上,。
五,、合同詐騙案
1、書(shū)面報(bào)案材料,，單位報(bào)案應(yīng)加蓋公章,。
2、受害人,、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3、報(bào)案單位的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照及經(jīng)營(yíng)許可證復(fù)印件(加蓋公章),。
4,、犯罪嫌疑人使用留下的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件等相關(guān)證明材料。
5,、涉案合同和擔(dān)保方文件的原件和復(fù)印件,。
6、擔(dān)保,、抵押,、支付等使用的票據(jù)、收付單據(jù),、承諾保證書(shū)或其他證據(jù),。
7、所損失物品的特征、照片(可提供同類(lèi)物品的照片),，可能的請(qǐng)?zhí)峁?shí)物樣品,。
8、受害單位資金,、物品進(jìn)出的會(huì)計(jì)資料,、憑證原件和復(fù)印件。
9,、其他可提供的相關(guān)證明材料,。
10、本罪起點(diǎn)：20000元以上,。
六,、挪用資金案
1、單位報(bào)案的書(shū)面報(bào)案材料并加蓋公章,。
2,、知情人員如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)的書(shū)面材料。
3,、報(bào)案單位的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(加蓋公章),，犯罪嫌疑人是本單位職工的相關(guān)證明材料，如錄用,、聘用合同,、本人填寫(xiě)的登記表、任命書(shū),、犯罪發(fā)生期間的工資單及簽收,、福利發(fā)放及簽收等。
4,、涉案的發(fā)票,、借貸憑證、物品庫(kù)存,、收據(jù),、財(cái)務(wù)帳冊(cè)、領(lǐng)(用)款憑證,、銀行出庫(kù),、提貨憑證等原件和復(fù)印件。
5,、犯罪嫌疑人的簽名(偽造簽名)或使用的印章的原件和復(fù)印件,。
6、犯罪嫌疑人擔(dān)任與犯罪有關(guān)的職務(wù),、職責(zé)的證明材料,。
7,、本罪起點(diǎn)：挪用本單位資金10000-30000元以上，超過(guò)三個(gè)月未還的或進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的;挪用本單位資金5000-20000元以上,，進(jìn)行非法活動(dòng)的,。
七、職務(wù)侵占案
1,、單位報(bào)案需提供書(shū)面報(bào)案材料,，加蓋公章。
2,、知情人員如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò),。
3、報(bào)案單位的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,，犯罪嫌疑人是本單位職工的相一關(guān)證明材料，如錄用,、聘用合同,、任命書(shū)、工資單及簽收,、福利發(fā)放及簽收等,。
4、涉案的發(fā)票,、收據(jù),、財(cái)務(wù)帳冊(cè)、領(lǐng)(用)款憑證,、銀行借貸憑證,、物品庫(kù)存、出庫(kù),、提貨憑證等原件和復(fù)印件,。
5、犯罪嫌疑人的簽名(偽造簽名)或使用的印章的原件和復(fù)印件,。
6、犯罪嫌疑人擔(dān)任與犯罪有關(guān)的職務(wù),、職責(zé)的證明材料,。
7、本罪起點(diǎn)：5000-10000元以上,。
八,、集資詐騙案
1、書(shū)面報(bào)案材料,，單位報(bào)案的應(yīng)加蓋公章,。
2,、受害人、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)情況的書(shū)面材料,。
3,、犯罪嫌疑人(單位)使用的證明文件、高額回報(bào)的書(shū)面承諾資料,、宣傳資料,、收款憑證、受騙者的名單,、虛構(gòu)項(xiàng)目和虛構(gòu)用途的書(shū)面資料等原件或復(fù)印件,。
4、受騙者已支取的資金及尚未取得資金的相關(guān)憑證,。
5,、資金流向。
6,、本罪起點(diǎn)：個(gè)人100000元以上;單位500000元以上,。
九、生產(chǎn),、銷(xiāo)售偽劣商品案
1,、書(shū)面報(bào)案材料或如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)。
2,、單位報(bào)案的要提供書(shū)面報(bào)案材料,，并加蓋公章。
3,、提供偽劣產(chǎn)品的實(shí)物或照片,、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),、假生產(chǎn)許可證,、產(chǎn)銷(xiāo)合同、生產(chǎn)計(jì)劃書(shū)等物證和書(shū)證,。
4,、提供合格產(chǎn)品的實(shí)物或照片、產(chǎn)品說(shuō)明書(shū),、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等書(shū)證,。
5、犯罪嫌疑人(單位)使用的證明文件,、生產(chǎn),、銷(xiāo)售偽劣產(chǎn)品的地點(diǎn)、數(shù)量,、價(jià)值,、銷(xiāo)售去向,。
6、可能的話提供權(quán)威部門(mén)的鑒定結(jié)論,。
7,、本罪起點(diǎn)：銷(xiāo)售金額50000元以上。
十,、虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案
1,、書(shū)面報(bào)案材料或如實(shí)陳述犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí)。
2,、單位報(bào)案的應(yīng)提供書(shū)面報(bào)案材料,，并加蓋公章。
3,、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況,、納稅人性質(zhì)。
4,、提供虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票的發(fā)票聯(lián),、抵扣聯(lián)或存根聯(lián)、記帳聯(lián),，如無(wú)則提供發(fā)票號(hào)碼或開(kāi)票單位、受票單位名稱(chēng),。
5,、虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的份數(shù)、稅額,。
6,、涉及虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的記帳憑證、稅務(wù)申報(bào)資料,。
7,、本罪起點(diǎn)：虛開(kāi)的稅款數(shù)額在10000元以上或者致使國(guó)家稅款被騙數(shù)額在5000元以上的。
十一,、假冒注冊(cè)商標(biāo)案
1,、書(shū)面報(bào)案材料或如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò)。
2,、單位報(bào)案的應(yīng)提供書(shū)面報(bào)案材料,，并加蓋公章。
3,、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況,。
4、提供注冊(cè)商標(biāo)證書(shū)及商標(biāo)合法有效性的相關(guān)材料,。
5,、真實(shí)的注冊(cè)商標(biāo)商品樣品或照片,。
6、涉嫌假冒注冊(cè)商標(biāo)商品的樣品或照片,。
7,、提供已知假冒注冊(cè)商標(biāo)商品的數(shù)量、數(shù)額依據(jù),。
8,、盡可能提供假冒注冊(cè)商標(biāo)的鑒定結(jié)論。
9,、本罪起點(diǎn)：
A,、非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在50000元以上或者違法所得數(shù)額在30000元以上的;
B、假冒兩種以上注冊(cè)商標(biāo),，非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額在30000元以上或者違法所得數(shù)額在20000元以上的;
C,、其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
十二,、保險(xiǎn)詐騙案
1,、書(shū)面報(bào)案材料并加蓋單位公章。
2,、簽訂的保險(xiǎn)合同原件或復(fù)印件,。
3、犯罪嫌疑人(單位)的基本情況,。
4,、索賠申請(qǐng)材料。
5,、已支付的保險(xiǎn)金相關(guān)憑證,。
6、保險(xiǎn)事故調(diào)查報(bào)告,。
7,、證明行為人保險(xiǎn)詐騙行為的證據(jù)。
8,、本罪起點(diǎn)：個(gè)人10000元以上;單位50000以上,。
十三、逃稅案
1,、書(shū)面報(bào)案料或如實(shí)陳述犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí),。
2、單位報(bào)案的要提供書(shū)面報(bào)案材料并加蓋公章,。
3,、犯罪嫌疑人(單位)的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記資料的原件或復(fù)印件,。
4,、偽造,、變?cè)臁㈦[匿的帳冊(cè),、記帳憑證,、票據(jù)、假產(chǎn)品入庫(kù)單等書(shū)證的原件或復(fù)印件,。
5,、偷逃稅款的數(shù)額。
6,、本罪起點(diǎn)：
A,、納稅人采取欺騙、隱瞞手段進(jìn)行虛假納稅申報(bào)或者不申報(bào),，逃避繳納稅款,，數(shù)額在50000元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額10%以上，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后,，不補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,、不繳納滯納金或者不接受行政處罰的;
B、納稅人五年內(nèi)因逃避繳納稅款受過(guò)刑事處罰或者被稅務(wù)機(jī)關(guān)給予二次以上行政處罰,，又逃避繳納稅款,，數(shù)額在50000元以上并且占各稅種應(yīng)納稅總額10%以上的;
C、扣繳義務(wù)人采取欺騙,、隱瞞手段,，不繳或者少繳已扣、已收稅款,，數(shù)額在50000元以上的。
十四,、非國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員受賄案
1,、書(shū)面報(bào)案材料或如實(shí)講述案發(fā)經(jīng)過(guò)。
2,、單位報(bào)案的應(yīng)提供書(shū)面報(bào)案材料并加蓋公章,。
3、當(dāng)事人陳述詳細(xì)經(jīng)過(guò)的書(shū)面材料,。
4,、犯罪嫌疑人的基本情況、職務(wù)證明,。
5,、受賄數(shù)額及相關(guān)的書(shū)面證據(jù)。
6,、受賄后為他人謀取何種利益以及給公司,、企業(yè)造成的影響,。
7、本罪起點(diǎn)：5000元以上,。
十五,、非法吸收公眾存款案
1、書(shū)面報(bào)案材料或如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過(guò),。
2,、存款憑證、記帳憑證,、宣傳單,、廣告、說(shuō)明書(shū)等書(shū)證,。
3,、存款人已取得的資金憑證、尚未取得應(yīng)得資金的相關(guān)憑證,。
4,、犯罪嫌疑人吸收公眾存款后的資金去向。
5,、本罪起點(diǎn)：
A,、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬(wàn)元以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款,，數(shù)額在100萬(wàn)元以上的;
B、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的;
C,、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬(wàn)元以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款,，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的;
D、造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的,。
